导读:本文包含了企业年金基金投资论文开题报告文献综述及选题提纲参考文献，主要关键词:企业年金,基金投资管理,止损,受托机构,特定资产,退休人员,证监会,仓位,估值,情况分析
企业年金基金投资论文文献综述
郭毅飞,欧阳洁[1]（2019）在《企业年金基金投资管理情况分析》一文中研究指出2004年5月1日，我国开始实施《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》。2011年，人力资源和社会保障部联合银监会、证监会、保监会把《企业年金基金管理试行办法》修订为《企业年金基金管理办法》，2013年颁布实施《关于扩大企业年金基金投资范围的(本文来源于《中国劳动保障报》期刊2019-05-15）
方博[2]（2019）在《企业年金基金投资风险》一文中研究指出企业年金属于一种保险制度,与社会、商业养老保险等形式共同构成了我国主要的养老保险体系。本文就企业年金基金投资风险这一主题,重点分析了其风险类型与相关内容,并提供了一些控制投资风险的策略与建议,对实施年金制度具有一定的参考作用。(本文来源于《商业故事》期刊2019年06期）
闫化海[3]（2019）在《企业年金基金投资运作模式比较分析》一文中研究指出2013年《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》（24号文）实施以来，养老金产品的规模迅速扩大，截至2017年叁季度，养老金产品的市场规模达3281亿元，占整个企业年金基金市场的26.5%，即企业年金基金投资的1/4是通过养老金产品实现的。这也标志着中(本文来源于《中国劳动保障报》期刊2019-01-09）
方中书[4]（2018）在《老龄化背景下企业年金基金投资运营实证分析》一文中研究指出随着我国人口老龄化进程的不断加快,企业年金作为我国基本养老保险的重要补充,将逐渐显现其重要作用。文章在分析我国企业年金发展现状的基础上,从投资组合理论及均值——方差模型方面对投资的理论基础进行阐述;重点基于企业年金基金投资运营的现状,通过分析相关的基金投资工具,选取相应变量数据,并结合现有的政策规定,运用改进后的均值-方差模型对不同预期收益率的投资组合进行测算分析;最后,根据文章的实证结论,结合我国国情及借鉴国外相关经验,提出完善我国企业年金基金投资运营的对策建议。文章创新性地进行了跨学科研究,把金融风险管理领域的理论模型与公共管理领域的社会保障基金管理问题有机结合,并将数理金融分析方法结合LINGO软件运用于企业年金基金的投资组合管理与优化,具有一定的创新性及推广价值。(本文来源于《上海市经济管理干部学院学报》期刊2018年05期）
[5]（2018）在《人社部∣暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险》一文中研究指出日前,人社部下发《关于暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险的通知》(以下简称《通知》)。《通知》表示,按照金融监管部门进一步规范资产管理的精神,为了防范年金基金投资风险,并使企业年金基金与职业年金基金的投资范围保持一致,考虑万能保险和投资连结保险投资功能弱、穿透监管难度大、企业年金资产持有(本文来源于《养老金融月度资讯（2018.09.01-09.30）》期刊2018-09-01）
曲震霆[6]（2018）在《企业年金基金投资风险及应对策略》一文中研究指出企业年金是我国养老保险体系中的重要组成部分,随着我国企业年金制度的构建和发展,基金规模增长,基金投资稳健发展,由于治理结构和制度设计而产生的风险也初步显现。本文立足我国企业年金20年发展的实践,借鉴国内外企业年金计划的监管机制,从机制设计、生命周期策略、受益人教育和信息披露等4个方面给出了相应的策略。(本文来源于《工业技术经济》期刊2018年09期）
杨志杰[7]（2018）在《浅议企业年金基金投资管理的未来发展趋势》一文中研究指出年金在我国是一种补充养老保险,是构建和谐社会的重要举措,是促进国民经济持续健康发展的重要保障,本文在总结企业年金基金十余年来投资的经验得失的基础上,对企业年金和职业年金未来市场化的投资运作提供有益的探索。(本文来源于《劳动保障世界》期刊2018年08期）
吴非,牟珊珊[8]（2017）在《我国利率变动对企业年金基金投资的不同类型产品收益率的影响——基于VAR模型的非对称效应分析》一文中研究指出随着老龄化步伐的加快,企业年金的补充养老功能受到了高度关注。提高企业年金基金的投资收益,实现基金的保值增值是缓解养老危机的关键所在。本文介绍了企业年金基金投资运营的DC型信托模式,并分析了基金投资限制严格,政策导向保守;投资波动较大,收益水平不高的运营现状。随后采用向量自回归方法(VAR),从我国银行间同业拆借利率上升和下降两个角度对企业年金基金固定收益类和权益类两种资产投资组合的投资回报率影响进行了分析,并考察了两种不同资产组合在面对宏观经济指标变动时的稳定性。结果表明:同业拆借利率波动对固定收益类和权益类投资组合基金都有着显着的非对称性影响:对固定收益类资产而言,利率上升对收益率的抑制作用要弱于利率下降对收益率的促进作用;对权益类资产而言,利率下降在短期内会对收益率会产生较强的促进作用,长期内会减缓并呈现负面影响,这是由股市自身的过度反应导致的,而利率上升对收益率的作用并不显着。这意味着权益类资产的稳定性是优于固定收益类资产。最后我们从实证结果出发,对我国企业年金基金的资产投资配置给出了相应建议。(本文来源于《2017中国保险与风险管理国际年会论文集》期刊2017-07-19）
龚刚[9]（2017）在《论中国企业年金引进生命周期基金投资模式》一文中研究指出目前,我国逐步建立了世界银行推荐的“叁支柱”养老保障体系,但发展并不均衡。国家举办的“第一支柱”基本养老保险发展迅速,一举成为世界上覆盖范围最广和支付规模最大的公共养老金制度之一,第二支柱企业年金覆盖范围总体甚小,在全局上难以起到重要的补充作用,职业年金刚刚起步,第叁层次基本为空白。2006年,自企业年金开始市场化投资运作以来,迅速发展,取得了一定成绩,但也存在着明显的不足,覆盖范围小、投资模式不合理且效率低是两个核心问题。本文通过对国内企业年金投资现状分析,借鉴国外私营养老金投资改革的成功经验——引入生命周期基金模式,改革优化我国企业年金投资运行模式。我国企业年金投资的最大问题在于:统一投资决策模式与不同计划参与者的风险收益特征不匹配,投资组合多,平均每个投资组合规模不经济,导致投资效率低下,投资产品化程度低,且长期资金进行短期化考核赛马淘汰,扭曲了养老金长期负债特性,不利于获得长期稳定收益。目前,除了极少数的企业外,绝大多数年金计划未开放个人投资选择权,而是由公司的人力资源、财务和工会等部门主导。全部计划参与者的账户统一进行投资,服从同一投资政策并享受相同的收益率。企业根据即将退休的计划参与者来确定业绩比较基准,即将退休的职工获得保本收益为最大公约数,要求投资收益不能存在任何波动。在这种投资运作模式下,对企业年金投资管理人的绩效考核机制也是错位的。企业年金基金是作为长期资金,由机构投资者来投资管理,其投资风格应注重长期价值投资,考核体系也应根据长期的市场平均回报率为基准。但目前的绩效考核与评价体系中,委托人大多以短期绝对回报为目标,考核标准摇摆不定,“牛市要相对,熊市要绝对”,导致投资管理人无所适从。短期考核、末位淘汰的机制,也使得投资管理人不得不改变投资目标,迎合委托人的需求。这个问题的根源在于现行企业年金投资运作治理结构中的缺陷,即企业替每个员工进行投资决策,没有开放个人投资选择权,导致终极的投资决策人主体地位缺乏,造成投资行为扭曲和潜在的收益损失。受此影响,基金整体上作为长期资金却难以实现长期资产配置、投资权益类资产比重极低,难以充分分享经济长期增长的成果。资产配置决策是投资活动中最重要的一个组成部分,“全球资产配置之父”加里·布林森(Gary.P.Bronson)通过研究表明,对于一个大规模养老基金的投资收益,资产配置决策的影响所占比重已经超过了90%。数据显示,截至2015年末,企业年金基金权益类资产的投资比重为7%左右,不仅远远低于同为养老基金的美国401(K)的60%、全国社保基金的20.77%,也远远低于企业年金基金权益类资产投资比例30%的上限。(1)生命周期基金,英文名为Life cycle Fund,也称目标日期基金(Target Date Fund,简称DTF),是一种根据持有人年龄增长而不断自动降低权益类等风险资产配置比例的投资基金,例如随着目标退休日期的临近,减少股票类比例,增加固定收益类比例。其自动平衡风险资产配置的特点,能够满足投资者在生命中不同阶段的需求,尤其适合于不同年龄段人群的养老金投资需求。引入生命周期基金的投资模式,一定程度上能够解决我国企业年金投资存在的上述问题。生命周期基金投资模式在国外养老金改革实践中取得了巨大的成就,其在美国诞生、发展和成功,随后英国、澳大利亚、香港等国家和地区在私营养老金投资领域进行了学习和效仿。美国2006年养老金改革法案、英国2008年养老金改革、澳大利亚2011年养老金改革和香港地区2016年强积金引入了预设基金策略,都是将生命周期基金作为合格默认投资工具,其最突出的作用就是优化养老金资产配置,使风险收益匹配更加合理。养老金负债期限长能够承担适度风险波动,配置合适比例权益类资产能够获得长期稳定的投资收益,同时也为资本市场带来长期稳定的资金,形成与资本市场的良性互动。美国以401(k)和IRAs为代表的私营养老金(The private pension)计划问世以后,特别是在2006年养老金保护法案实施以后,生命周期基金快速发展持续不断地为资本市场注入长期资金,美国共同基金业和资本市场才真正踏上持续繁荣的发展道路,可以说“养老金是共同基金之本,养老金是资本市场稳定的基石”。这一方面对于中国的资本市场的更加有借鉴意义,中国资本市场缺乏稳定长期资本,迫切需要长期养老基金入市,发挥价值投资的引领作用,而非短期投机助长杀跌,促进上市公司治理机构优化和资本市场的长期繁荣。这些宝贵经验和实践值得我国企业年金和职业年金改革和发展参考借鉴。未来几年是我国完善养老制度改革的重要窗口期。当前,养老保险总体顶层设计正在制订,机关事业单位基本养老保险正在并轨,事业单位职业年金即将全面建立启动市场化运作,企业年金试行办法等相关政策正在修订,我们站在十字路口,企业年金发展面临抉择,优化投资模式是改革的关键问题之一。引入更有效、更适合的养老金投资模式——生命周期基金,是我国企业年金(职业年金)制度的模式创新,也是企业年金投资运行不断理性和市场化的重要举措。我国应加快全面深化改革第二支柱养老金体系的步伐,在政策方面,建议修订企业年金(职业年金)相关政策,实行自动加入机制有效扩大第二支柱覆盖范围,改革创新投资模式,放开个人投资选择权,完善引入生命周期基金模式作为默认投资工具;在企业年金计划层面和产品层面逐步扩展投资范围,增加另类投资,参与适度扩大基金在股票、股权投资、实业投资等方面的投资比例;适度放开基金境外投资比例,以期分散风险,全球配置并获取全球经济增长的收益。(本文来源于《中国社会科学院研究生院》期刊2017-05-01）
张莅[10]（2016）在《如何加强铁路企业年金基金投资管理》一文中研究指出铁路企业年金是指铁路企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,按照自愿、量力的原则,自主建立的补充养老保险制度。铁路企业年金是铁路企业多层次养老保险体系重要组成部分,是铁路企业补充养老保险的延续和发展。铁路企业自2008年开始建立企业年金制度,近十年来发展迅速,基金规模不断扩大,对铁路企业年金基金投资进行科学有效的管理,提高投资收益,有助于加强铁路企业年金基金规模的积累,实现基金资产的保值增值,从(本文来源于《企业研究》期刊2016年04期）
企业年金基金投资论文开题报告
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
企业年金属于一种保险制度,与社会、商业养老保险等形式共同构成了我国主要的养老保险体系。本文就企业年金基金投资风险这一主题,重点分析了其风险类型与相关内容,并提供了一些控制投资风险的策略与建议,对实施年金制度具有一定的参考作用。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
企业年金基金投资论文参考文献
[1].郭毅飞,欧阳洁.企业年金基金投资管理情况分析[N].中国劳动保障报.2019
[2].方博.企业年金基金投资风险[J].商业故事.2019
[3].闫化海.企业年金基金投资运作模式比较分析[N].中国劳动保障报.2019
[4].方中书.老龄化背景下企业年金基金投资运营实证分析[J].上海市经济管理干部学院学报.2018
[5]..人社部∣暂停企业年金基金投资万能保险和投资连结保险[C].养老金融月度资讯（2018.09.01-09.30）.2018
[6].曲震霆.企业年金基金投资风险及应对策略[J].工业技术经济.2018
[7].杨志杰.浅议企业年金基金投资管理的未来发展趋势[J].劳动保障世界.2018
[8].吴非,牟珊珊.我国利率变动对企业年金基金投资的不同类型产品收益率的影响——基于VAR模型的非对称效应分析[C].2017中国保险与风险管理国际年会论文集.2017
[9].龚刚.论中国企业年金引进生命周期基金投资模式[D].中国社会科学院研究生院.2017
[10].张莅.如何加强铁路企业年金基金投资管理[J].企业研究.2016