导读:本文包含了信用证管理论文开题报告文献综述及选题提纲参考文献，主要关键词:信用证融资,业务风险,风险管理
信用证管理论文文献综述
何歆[1]（2018）在《G银行信用证融资业务风险管理研究》一文中研究指出随着世界经济的快速发展,全球一体化逐渐成为主流,我国国际贸易也得到了充分的发展空间,2017年,世界经济温和复苏,国内经济稳中向好,我国进出口结算量扭转了此前连续两年下降的局面,但是进出口企业资金周转困难的问题日益凸显。国际贸易的结算和融资方式品种繁多,进出口双方不得不考虑到信用风险、市场风险、操作风险等一系列风险点。对于远隔重洋的进出口企业,特别是对于合作初期的双方来说,彼此不了解,难以掌握对方企业经营现况和资金链状况是阻碍双方交易的壁垒之一。19世纪80年代信用证由此应运而生,并在20世纪得到充分利用和发展,银行的介入使得进出口双方都有了保障,并且信用证给商业银行带来了可观的中间业务收入,特别是信用证融资业务,更是商业银行国际结算业务收入的主要来源。但由于信用证融资业务的特殊性,势必会给商业银行带来风险。近年来,提高贸易融资额,扩大中间收入是G银行拓宽自己的国际市场的重要手段之一,为了达到目标,G银行业务操作人员不断降低客户准入标准,导致风险事件频发,因此对G银行的信用证融资业务进行风险管理研究迫在眉睫。本文基于商业银行风险理论和巴塞尔银行风险理论,运用案例研究与规范研究相结合的方法,系统地梳理了国内外专家学者关于信用证融资方面的相关文献,以G银行为切入点,分析了G银行信用证融资业务的处理模式、发展现状,研究了业务流程、业务共性风险和特有风险,考察了 G银行信用证融资业务的风险管理现状。在研究角度上,通过G银行信用证融资业务处理的前后台两个机构,结合了 G银行买方融资和卖方融资两类反方向的融资方式的具体操作流程,找出风险点,并提出信用证融资业务风险管理的对策和建议,有利于直接运用到实际工作中去,以提高信用证融资业务的风险管理水平。在研究观点上,本文针对性较强,实际操作性较高,有助于G银行的业务处理人员运用到实际工作中,对其他商业银行信用证融资业务的风险管理上也有一定的参考价值。本文最终得出G银行信用证融资业务处理前后台的风险监管缺乏紧密的沟通与协作,面对风险事件缺乏专业指导,并指出G银行要建立完善的前后台风险监管机制,加强前后台相互制约性,增设“中台”填补风险漏洞,强化人员培训,培养专业人才,加强对共有风险和特有风险的防范工作,从而提升G银行应对信用证融资业务风险的管理水平和风险防范水平。本文结构安排如下:第一章绪论主要介绍了本次研究的原因、理论与实际价值、研究方法及创新点等内容;第二章首先引述了与本文研究相关的国内外专家学者的观点和研究成果,并介绍了本文的理论基础;第叁章简要介绍了 G银行目前对信用证融资业务的处理模式和处理现状,并提出存在的问题;第四章通过对G银行提货担保、进口押汇、打包贷款、出口押汇和福费廷五大融资业务处理流程的分析,总结出信用证融资业务中易发生的风险点和每个融资业务品种各自特有的风险点及成因,同时简要分析近年来发生的相关风险事件;第五章对前两章中发现的问题和风险点提出相应的风险管理对策和防范措施;第六章研究结论与研究展望,总结归纳本文的研究成果。(本文来源于《安徽大学》期刊2018-05-01）
李丽琼[2]（2017）在《探讨区块链技术冲击信用证商业银行的应对与管理》一文中研究指出支付是商业银行最主要的职能之一。信用证是国际贸易中常用的支付方式,是商业银行中间业务收入的重要来源,首当其冲受到区块链技术应用的冲击。区块链技术对银行业的支付体系和支付职能影响重大,意义深远。银行业一方面可以利用区块链技术获得更高的支付效率,并有效降低成本;另一方面,也需要对现有的体系和系统做出较大的调整,涉及到的改变范围较广,层次较深。本文在第二章中阐述区块链技术的特征、优劣势和应用领域。第叁章对信用证进行概述,说明信用证的起源和发展、主要特征、结算流程和信用证结算方式的优缺点以及信用证的发展现状,对传统纸质跟单信用证、电子信用证操作流程进行比较。并结合实际案例进行研究,探索信用证在新技术推动下的演变方向,展望区块链技术下信用证的发展变革。第四章阐述现阶段商业银行对区块链的研究和应用现状,对商业银行引入区块链技术所面临的机遇和挑战问题进行探讨。第五章以HZ农村商业银行为例,对其进行SWOT分析,进而探讨引进区块链技术后商业银行在经营和管理模式上应该采取的措施,为商业银行如何应对新技术带来的结算方式等一系列的变化提供理论上和操作上的建议。最后归纳总结,指出商业银行只有接受身边的威胁,与它虚心、诚心、真正地合作,这样才有可能不被颠覆,并主动利用新技术的成果为自身的发展提供支撑。(本文来源于《云南财经大学》期刊2017-12-01）
马舒婷[3]（2017）在《JS银行信用证支付方式的风险管理研究》一文中研究指出随着世界之间的贸易结算愈加频繁,信用证开始逐渐代替商业信用,发展成为了国际结算中最为主要的结算工具,信用证作为世界贸易支付的工具之一,其对促进国际贸易的持续发展具有很重要的作用,使得贸易企业双方互相不够信任的矛盾能够解决,同时,又方便了资金的周转,但信用证支付在促进贸易发展的同时,其自身也存在一定的风险,怎样进行风险防范,怎样采用适合自身需要并行之有效的管理方法,成为了银行在实际业务当中应主要深入研究和思考的问题。JS银行是我国的一家大型商业银行,和国际上诸多地区与国家的多个银行建成了代理行关系,信用证业务也是JS银行的一个基础性质业务,从2013开始,JS银行信用证业务逐年提升,但伴随着国内经济的下行,信用证及其项下的融资业务规模增速开始趋缓,风险事项开始发生。所以JS银行急需通过对信用证支付方式的风险的管理,来保证国际贸易有关业务可以持续的经营发展。本论文是以JS银行为研究对象,通过对JS银行信用证支付方式的风险管理现状进行分析,首先对目前JS银行信用证支付方式的风险进行识别,在此基础之上对JS银行信用证支付方式的问题与原因进行分析,并最终制定相应的对策,用以解决JS银行在信用证支付方式的风险管理上存在的问题,包括:完善信用证软条款风险防范制度、完善受益人监督机制、完善申请人监督机制、加强信用证业务操作管理、提高人员综合素质。从而有效地进行信用证风险管控,提升自身国际贸易有关业务的竞争力。(本文来源于《大连理工大学》期刊2017-11-19）
丁聪[4]（2017）在《中国进口企业信用证结算优化管理研究》一文中研究指出信用证是国际贸易结算一个重要的解决方法,信用证结算已经成为与汇款和代收并列的国际叁大结算方式之一。但是信用证交易自身非常复杂,每一个环节都有可能给相关参与者尤其是进出口商带来损失,因此对中国进口企业信用证结算管理的研究有助于企业降低风险、促进国际贸易发展。论文首先分析了信用证结算的现状,认为目前信用证业务总体制度完善、操作规范、安全性高、贸易欺诈救济措施充分、流程设计和业务知识专业;论文然后结合笔者工作中碰到的316个案例,统计总结得出进口企业在信用证结算中的问题主要集中在信用证结算规范性、安全性和专业性管理不足叁个方面,论文进一步分析造成信用证结算问题的背后成因,并借助北大法宝和中国涉外商事海事审判网中的典型案例,针对性的对叁个方面的问题予以分析解读和佐证。论文针对中国进口企业信用证结算中存在的问题,建议进口企业通过加强信用证条款审核、细化单据条款要求、建立信用证业务管理制度、建立交易对手信用管理制度和加强人才队伍建设等方式提高信用证结算管理水平。(本文来源于《中央民族大学》期刊2017-05-20）
汪芳[5]（2017）在《GS银行信用证业务风险管理研究》一文中研究指出在世界经济的不断发展和经济全球化的大力推动下,国际间的贸易往来越来越频繁,国际贸易支付结算也因此与日俱增。对于银行业来说,提升综合竞争力迫在眉睫的任务之一就是大力发展国际结算业务。而在国际结算业务中,占据主导地位的信用证业务一直保持着强劲的发展势头。信用证业务作为银行中间业务之一,因其流程的复杂性、涉及环节的多样性,给银行带来较为丰厚的中间业务收入。因此发展信用证业务成为各家银行发展的重要任务。然而风险总是与收益相伴,信用证涉及的环节较多,交易流程较为复杂,带来的风险较大。当前经济形势下,进出口企业往往从各自的利益出发,一旦遭遇贸易纠纷,就最大限度地向银行转嫁风险,试图通过银行业务人员操作上的瑕疵来保全自身利益,往往给银行带来巨大的经济损失,损害银行的资金安全。因此对国际结算风险进行深入探讨尤其是对其中的信用证结算风险进行管理研究,对各家银行中间业务的健康发展有不可忽视的作用与意义。此外,近年来GS银行的信用证业务暴露出很多问题,风险事件频发,对GS银行信用证业务处理人员提出了更高的要求,因此进行GS银行信用证业务风险管理研究既有理论需求,又有现实必要。本文以商业银行风险管理理论及巴塞尔银行风险理论为基础,运用理论联系实际、文献查阅、调查研究等方法,参照了国内外一些专家学者对商业银行风险管理和信用证业务风险管理的研究成果,以GS银行为例,分析了 GS银行信用证业务的发展现状及风险管理存在的主要问题,分别从进口信用证和出口信用证业务流程两个对立面对信用证业务风险进行深入探究,得出GS银行要实现信用证业务风险全面科学的管理,必须建立前后台风险管理协作机制,完善信用证业务风险管理体系,并实时监测信用证各个当事人在各环节中的资金信用状况,压降业务操作人员的实际操作风险,构建GS银行信用证业务完善的风险管理体系,从而提升GS银行应对信用证业务风险的管理研究水平。本论文分为以下六个章节:第一章绪论,重点介绍本篇论文的研究背景、研究目的与研究意义、研究思路与研究方法、研究内容与研究框架,以及研究创新点;第二章理论基础和文献综述,对本论文参照的理论基础进行阐述,并引述本论题相关的参考文献;第叁章GS银行信用证业务发展现状及风险管理存在的主要问题,对GS银行信用证业务处理模式进行简要介绍,分析GS银行信用证业务风险管理的现状及存在的主要问题;第四章GS银行信用证业务风险分析,剖析GS银行进口信用证和出口信用证业务处理主要流程,找出信用证业务流程中风险点的表现形式及形成原因,并对近年发生的风险案件进行简要分析;第五章GS银行信用证业务风险管理对策,在前两章的分析基础之上,提出GS银行信用证业务风险管理的对策和应对主要风险采取的相应措施;第六章研究结论与研究展望,总结归纳本文的研究成果。本文的特色及创新之处在于:一是在研究角度上,本文创新性的从GS银行前后台处理部门的角度出发,结合出口信用证和进口信用证两个相反的流程来分析,找出风险点,并提出信用证业务风险管理的策略和措施,将有利于信用证业务风险管理水平的提高。二是在研究观点上,本文针对信用证流程中的主要风险点,结合GS银行信用证风险管理实际情况,提出了具体的风险应对措施,可操作性较强,有助于业务人员了解掌握及运用,研究成果可能会对国内其他商业银行信用证业务风险管理有一定的借鉴意义。(本文来源于《安徽大学》期刊2017-04-01）
覃艳红[6]（2016）在《试论外贸出口企业信用证结算风险管理》一文中研究指出中国加入WTO后,外贸出口业务高速发展,被认为相对安全的信用证结算方式在外贸中得到大量应用。信用证结算以银行信用取代了商业信用,理论上,外贸出口企业只要提交了符合信用证要求的单据,就能得到银行的承兑付款,但是,事实上使用信用证结算方式的外贸出口企业并非都能顺利收汇。由于信用证本身的固有特点,业务流程相对复杂,操作人员能力欠缺,以及对风险管理不够重视等原因,越来越多的信用证结算因单据不符、软条款等原因未能获得银行承兑付款,并导致外贸出口企业大量发生坏账,信用证结算风险目前已成为我国外贸出口企业急需管理控制的企业风险。本文从外贸出口企业的信用证结算风险现状入手,分析信用证结算风险产生的原因,并提出信用证结算风险管理的相关对策。(本文来源于《华东理工大学》期刊2016-10-17）
潘翔[7]（2015）在《农村信用证管理会计实施中存在的问题与对策》一文中研究指出农村信用社的会计工作肩负着财务管理、会计管理和监督管理的多重职能。加强农村信用社会计监督,既是履行会计职能和保障业务发展正常有序进行的重要措施,也是防范经营风险、促进农村信用社健康发展的关键环节。充分发挥农村信用社会计监督职能,对各项业务规范发展,具有重要作用。加强农村信用社会计管理,不仅是强化内控建设、改善经营、提高效益的有效手段,而且是有效防范和保证农村信用社资金安全的重要手段。(本文来源于《商》期刊2015年43期）
张娟[8]（2015）在《中国建设银行湖南省分行信用证业务风险管理研究》一文中研究指出全球经济一体化的推进,利率市场化进程的深化,现在湖南建行正处于盈利模式的转型期,信用证业务是湖南建行产品业务发展的重点,也是风险防控的重要领域,在湖南建行发展壮大成为“同业翘楚”中扮演着举足轻重的角色。作为银行从业人员,需要对此问题予以重视并及时采取切实有效的防范措施,否则将面临潜在经济损失,甚至引发系统性风险。不过风险与收益往往是相互依存的,发展信用证业务的最终目标是实现风险和收益的有机平衡。本文首先介绍了研究背景与意义,研究方法以及国内外的相关理论综述；然后对信用证业务的概念和基本特性,业务流程进行了相应的阐述；第二部分详细分析了建设银行的信用证业务发展现状、动因及风险管理存在的问题,并通过同业风险案例分析,揭示了过程中存在的风险；并针对存在的问题,从风险识别、风险控制、风险评价叁个方面设计了信用证业务风险管理改进方案。第叁部分提出了相应的风险防范措施和策略,从不同层面促进改进方案的实施,并对全文进行归纳总结。本文根据中国建设银行湖南分行信用证业务发展的实际情况,结合国内外相关研究,并根据建行湖南省分行信用证业务实际情况,研究建行湖南省分行在办理信用证业务所面临的风险并设计风险管理方案,提出了条线管理、客户交单等建议,对同类银行的信用证业务和贸易融资业务的风险管理均有优良的借鉴意义。(本文来源于《湖南大学》期刊2015-10-01）
李金茂[9]（2015）在《信用证收汇风险管理》一文中研究指出信用证作为国际贸易结算的最重要的方式之一,在贸易实务的应用和操作一直是学者和外贸工作者关注的焦点。虽然长期以来信用证被视为较稳妥的支付方式,但是信用证收汇风险也一直贯穿贸易始终。随着贸易环境的日益复杂和科技的不断发展,出口商在信用证收汇风险防范上不能仅凭既往经验去管理,而应建立一套完整的收汇风险防范体系。本文利用风险管理以及项目管理的理论与方法,建立了信用证风险的预警模型与概率估计模型,对出口商在信用证风险防范具有一定的指导意义。(本文来源于《现代商业》期刊2015年18期）
吕智鑫[10]（2014）在《中国银行信用证业务风险管理研究》一文中研究指出随着全球经济的快速发展,国际间的贸易结算越来越频繁,汇款、托收与信用证逐步发展成为了国际结算中的叁大支付工具。由于具有以银行信用承担第付款责任的特点,信用证逐步取代商业信用,发展成为了国际结算中最为重要的结算工具。也正因为银行信用的加入,保证了信用证业务的顺利流转,同时促进了国际贸易的整体进程。中国银行一直是信用证业务领域专业与标准化操作的典范,无论在市场份额、业务创新方面,都保持业内领先地位。在当前新的经济形势、监管要求与网络金融的挑战下,如何开展风险防范、采取符合自身需求并且行之有效的管理办法和程序,成为了中国银行在实际业务中应当重点考虑和深入研究的问题。本文运用文献综述和实际调查相结合的方法,在信用证业务风险管理的相关理论基础上联系工作实际,整理分析了中国银行信用证业务的基本情况、业务管理架构、业务风险与授信管理要求；有步骤地识别了信用证业务中的潜在风险：买方风险、卖方风险、操作风险、信用风险、市场风险、电子化风险；通过归纳总结与逻辑演绎相结合的方法,力求全面分析与评估信用证业务中的潜在风险；利用规范研究和案例分析相结合的方法,较为深入地分析了信用证业务风险管理的重要性。本文在注重引用现代国内外理论资料的同时,配以商业银行信用证业务实际案例为对象进行研究,加强论文的可操作性,希望可以扩展和深化对信用证业务风险问题的理解广度和深度。随着国际贸易电子化趋势的发展,传统信用证业务已不能满足国际贸易结算的快速需求。2013年以来,信用证出现了以电子交单为代表的电子化业务形式。本文在传统信用证业务风险管理的基础上,增加了对信用证业务电子化风险的识别、分析与评估,并提出了现阶段的风险管理建议。希望能够填补信用证电子化风险管理的空白,完善中国银行信用证业务全面风险管理体系。同时,本文结合中国银行实际,为确保信用证业务风险管理的有效实施,从买方风险、卖方风险、操作风险、信用风险、市场风险、电子化风险方面制定了具体的措施与保障。希望可以在有效防范信用证业务风险的基础上,推进中国银行信用证业务健康、快速发展,为客户提供更加专业、安全、高效的优质服务,巩固中国银行在日益激烈的市场竞争中的领先地位。(本文来源于《中国海洋大学》期刊2014-12-06）
信用证管理论文开题报告
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
支付是商业银行最主要的职能之一。信用证是国际贸易中常用的支付方式,是商业银行中间业务收入的重要来源,首当其冲受到区块链技术应用的冲击。区块链技术对银行业的支付体系和支付职能影响重大,意义深远。银行业一方面可以利用区块链技术获得更高的支付效率,并有效降低成本;另一方面,也需要对现有的体系和系统做出较大的调整,涉及到的改变范围较广,层次较深。本文在第二章中阐述区块链技术的特征、优劣势和应用领域。第叁章对信用证进行概述,说明信用证的起源和发展、主要特征、结算流程和信用证结算方式的优缺点以及信用证的发展现状,对传统纸质跟单信用证、电子信用证操作流程进行比较。并结合实际案例进行研究,探索信用证在新技术推动下的演变方向,展望区块链技术下信用证的发展变革。第四章阐述现阶段商业银行对区块链的研究和应用现状,对商业银行引入区块链技术所面临的机遇和挑战问题进行探讨。第五章以HZ农村商业银行为例,对其进行SWOT分析,进而探讨引进区块链技术后商业银行在经营和管理模式上应该采取的措施,为商业银行如何应对新技术带来的结算方式等一系列的变化提供理论上和操作上的建议。最后归纳总结,指出商业银行只有接受身边的威胁,与它虚心、诚心、真正地合作,这样才有可能不被颠覆,并主动利用新技术的成果为自身的发展提供支撑。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
信用证管理论文参考文献
[1].何歆.G银行信用证融资业务风险管理研究[D].安徽大学.2018
[2].李丽琼.探讨区块链技术冲击信用证商业银行的应对与管理[D].云南财经大学.2017
[3].马舒婷.JS银行信用证支付方式的风险管理研究[D].大连理工大学.2017
[4].丁聪.中国进口企业信用证结算优化管理研究[D].中央民族大学.2017
[5].汪芳.GS银行信用证业务风险管理研究[D].安徽大学.2017
[6].覃艳红.试论外贸出口企业信用证结算风险管理[D].华东理工大学.2016
[7].潘翔.农村信用证管理会计实施中存在的问题与对策[J].商.2015
[8].张娟.中国建设银行湖南省分行信用证业务风险管理研究[D].湖南大学.2015
[9].李金茂.信用证收汇风险管理[J].现代商业.2015
[10].吕智鑫.中国银行信用证业务风险管理研究[D].中国海洋大学.2014